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平 成 17年 11月 7日

平 成 1 8 年 3 月 期 個別中間財務諸表の概要

上 場 会 社 名 ク リ ナ ッ プ 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東

コ ー ド 番 号 7 9 5 5 本 社 所 在 都 道 府 県 東 京 都

（ＵＲＬht t p: / / c l eanup. j p/ ） 代 表 者 役 職 名 代 表 取 締 役 社 長 氏 名 井 上   強 一 問合せ先責任者 役 職 名 専 務 取 締 役

氏 名 小 川   健 Ｔ Ｅ Ｌ ( 0 3 )3 8 9 4 − 4 7 7 1 中 間 決 算 取 締 役 会 開 催 日 平 成 1 7 年1 1 月 7 日 中 間 配 当 制 度の 有 無 有

中 間 配 当 支 払 開 始 予 定 日 平 成 1 7 年1 2 月 1 日 単 元 株 制 度 採 用 の 有 無 有 （１単元 100株）

1. 17年 9月 中 間 期 の 業 績 （ 平 成 1 7 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 7 年 9 月 3 0 日 ）

( 1 ) 経 営 成 績

売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益

百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％

17 年 9 月 中 間 期 58, 110 △ 3. 3 2, 477 △ 24. 9 2, 580 △ 22. 9 16 年 9 月 中 間 期 60, 110 7. 9 3, 300 △ 21. 6 3, 346 △ 23. 0 17 年 3 月 期 122, 144 − 6, 078 − 6, 040 −

1 株 当 た り 中 間

中 間 ( 当 期 ) 純 利 益

( 当 期 ) 純 利 益

％ 円 銭

百万円

17 年 9 月 中 間 期 1, 387 △ 25. 6 28. 38 16 年 9 月 中 間 期 1, 863 △ 18. 8 38. 12 17 年 3 月 期 2, 948 − 59. 61

( 注 )1 .期 中 平 均 株 式 数 17年 9月中間期 4 8 ,8 8 0 ,1 6 1 株 16年 9月中間期 4 8 ,8 8 4 ,3 3 6 株 17年 3月期 4 8 ,8 8 4 ,0 9 2 株

2 .会 計 処 理 の 方 法 の 変 更 有

3 .売 上 高 、 営 業 利 益 、 経 常 利 益 、 中 間 ( 当 期 )純 利 益 に お け る パ ー セ ン ト 表 示 は 、 対 前 年 中 間 期 増 減 率

( 2 ) 配 当 状 況

( 注 )17年 9月中間期 中間配当金の内訳

1株 当 た り 中 間 配 当 金 1株 当 た り 年 間 配 当 金

記念配当 − 円 − 銭

円 銭 円 銭

17 年 9 月 中 間 期 10. 00 − 特別配当 − 円 − 銭 16 年 9 月 中 間 期 10. 00 −

17 年 3 月 期 − 20. 00

( 3 ) 財 政 状 態

総 資 産 株 主 資 本 株 主 資 本 比 率 1 株当たり株主資本

百万円 百万円 ％ 円 銭

17 年 9 月 中 間 期 88, 885 58, 895 66. 3 1, 204. 91 16 年 9 月 中 間 期 86, 907 56, 944 65. 5 1, 164. 98 17 年 3 月 期 89, 386 57, 650 64. 5 1, 178. 71

( 注 ) 1 .期 末 発 行 済 株 式 数 17年 9月中間期 4 8 ,8 8 0 ,0 3 6 株 16年 9月中間期 4 8 ,8 8 0 ,7 7 5 株 17年 3月期 4 8 ,8 8 0 ,2 8 6 株

2 .期 末 自 己 株 式 数 17年 9月中間期 6 2 ,3 3 8 株 16年 9月中間期 6 1 ,5 9 9 株

17年 3月期 6 2 ,0 8 8 株

2. 18年 3月 期 の 業 績 予 想 （ 平 成 1 7 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 8 年 3 月 3 1 日 ）

1 株 当 た り 年 間 配 当 金

売 上 高 経 常 利 益 当 期 純 利 益

期 末

百万円 百万円 百万円 円 銭 円 銭

通 期 121, 110 4, 800 2, 340 10. 00 20. 00 ( 参 考) 1株 当 た り 予 想 当 期 純 利 益( 通 期) 4 7 円 8 7 銭

上 記 の 予 想 の 前 提 条 件 、 そ の 他 の 関 連 す る 事 項 に つ い て は 、 添 付 資 料 の 7 ペ ー ジ を 参 照 し て 下 さ い 。

※ 上 記 の 表 中 に 記 載 し た 数 値 は 百 万 円 未 満 を 切 捨 て て 表 示 し て お り ま す 。

６．個別中間財務諸表等

( 1) 中間貸借対照表

（単位：百万円 単位未満切捨）

当中間期

( 平成17年９月30日現在)

前年中間期

( 平成16年９月30日現在)

前 期

( 平成17年

３月31日現在)

期 別

科 目 ^{金 額 構 成 比 金} 額 構 成 比 金 額

（資産の部）

％ ％

Ⅰ．流動資産

54, 822 61. 7 55, 001 63. 3 56, 681

現金及び預金

15, 820 16, 686 19, 312

受取手形

16, 766 15, 889 17, 266

売掛金

14, 278 15, 054 14, 239

有価証券

506 1, 006 1, 006

製品及び商品

3, 736 3, 107 1, 872

原材料

765 794 800

仕掛品

212 188 193

貯蔵品

52 52 56

繰延税金資産

1, 181 750 617

未収入金

985 996 944

その他

571 554 445

貸倒引当金

△ 55 △ 80 △ 73

Ⅱ．固定資産

34, 063 38. 3 31, 905 36. 7 32, 705

（１）有形固定資産

20, 795 23. 4 21, 278 24. 5 20, 808

建物

8, 401 8, 514 8, 350

構築物

370 366 354

機械及び装置

3, 235 3, 159 3, 184

車両運搬具

10 12 11

工具・器具及び備品

2, 495 2, 989 2, 630

土地

6, 140 6, 211 6, 108

建設仮勘定

142 24 167

（２）無形固定資産

3, 381 3. 8 2, 899 3. 3 3, 204

借地権

43 43 43

ソフトウェア

2, 564 2, 455 2, 013

ソフトウェア仮勘定

671 302 1, 050

その他

100 98 96

（３）投資その他の資産

9, 887 11. 1 7, 727 8. 9 8, 692

投資有価証券

2, 723 1, 999 2, 080

関係会社株式

616 497 616

長期貸付金

2, 617 798 1, 473

長期差入保証金

2, 495 2, 471 2, 500

長期前払費用

667 671 668

繰延税金資産

572 1, 083 1, 137

その他

546 595 566

貸倒引当金

△ 353 △ 390 △ 352

資産合計

88, 885 100. 0 86, 907 100. 0 89, 386

（単位：百万円 単位未満切捨）

当中間期

( 平成17年９月30日現在)

前年中間期

( 平成16年９月30日現在)

前 期

( 平成17年

３月31日現在)

期 別

科 目 ^{金 額 構 成 比 金} 額 構 成 比 金 額

（負債の部）

^{％ ％}

Ⅰ．

23, 647 26. 6 23, 937 27. 6 23, 719

買掛金

7, 207 7, 478 6, 797

短期借入金

2, 000 − 100

１年内返済予定の 長期借入金

1, 823 6, 286 6, 229

未払金

8, 430 5, 791 7, 438

未払法人税等

1, 268 1, 718 1, 225

未払消費税等

120 156 259

未払費用

302 242 290

前受金

1, 144 891 307

預り金

38 40 37

賞与引当金

1, 310 1, 331 1, 033

Ⅱ．

6, 342 7. 1 6, 024 6. 9 8, 016

長期借入金

3, 406 2, 641 4, 343

長期未払金

1, 070 − −

長期預り金

1, 286 1, 258 1, 288

退職給付引当金

− 1, 545 1, 806

役員退職慰労引当金

579 579 579

負債合計

29, 989 33. 7 29, 962 34. 5 31, 736

（資本の部）

Ⅰ．

13, 267 14. 9 13, 267 15. 3 13, 267

Ⅱ．

12, 351 13. 9 12, 351 14. 2 12, 351

Ⅲ．

32, 400 36. 5 30, 940 35. 6 31, 536

Ⅳ．

939 1. 1 447 0. 5 557

Ⅴ．自己株式 △ 62 △ 0. 1 △ 61 △ 0. 1 △ 62

58, 895 66. 3 56, 944 65. 5 57, 650

88, 885 100. 0 86, 907 100. 0 89, 386

( 2) 中間損益計算書

（単位：百万円 単位未満切捨）

自平成17年４月１日 至平成17年９月30日

前中間期 自平成16年４月１日 至平成16年９月30日

前 期 自平成16年４月１日 至平成17年３月31日

期 別

科 目 _{金 額 百 分 比 金} 額 百 分 比 金 額

％ ％

Ⅰ．売上高

58, 110 100. 0 60, 110 100. 0 122, 144

Ⅱ．売上原価

36, 938 63. 6 37, 870 63. 0 78, 500

21, 171 36. 4 22, 239 37. 0 43, 643

Ⅲ．販売費及び一般管理費

18, 693 32. 1 18, 939 31. 5 37, 565

2, 477 4. 3 3, 300 5. 5 6, 078

Ⅳ．営業外収益

662 1. 1 647 1. 1 1, 156

受取利息及び配当金

256 244 257

仕入割引

185 187 381

その他

219 215 517

Ⅴ．営業外費用

559 1. 0 601 1. 0 1, 194

支払利息

35 45 93

売上割引

375 382 769

その他

148 173 330

経常利益

2, 580 4. 4 3, 346 5. 6 6, 040

Ⅵ．特別利益

7 0. 0 0 0. 0 0

貸倒引当金戻入額

5 − −

固定資産売却益

1 0 0

投資有価証券売却益

− 0 0

Ⅶ．特別損失

489 0. 8 424 0. 7 1, 227

退職給付会計導入に伴う 会計基準変更時差異償却費

− 208 417

確定拠出年金制度一部移行 に伴う終了損失

349 − −

固定資産売却除却損

46 170 457

投資有価証券評価損

0 28 30

たな卸資産処分損

− − 44

従業員特別退職金

25 1 129

役員退職慰労金

− 12 12

貸倒引当金繰入額

− 3 1

減損損失

62 − −

その他

5 − 133

税引前中間( 当期) 純利益

2, 097 3. 6 2, 921 4. 9 4, 813

963 1. 6 1, 289 2. 1 2, 090

△ 252 △ 0. 4 △ 231 △ 0. 3 △ 225

1, 387 2. 4 1, 863 3. 1 2, 948

前期繰越利益

2, 041 2, 094 2, 094

中間配当額

− − 488

中間( 当期) 未処分利益

3, 428 3, 958 4, 554

( 3) 中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

１．資産の評価基準および評価方法 ( 1）有価証券

子会社株式および関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。 その他有価証券

時価のあるもの

中間決算日の市場価格等に基づく時価法によっております。

（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。） 時価のないもの

移動平均法による原価法によっております。 ( 2）たな卸資産

製品及び商品・原材料・仕掛品については、総平均法による原価法によっております。 貯蔵品については、最終仕入原価法による原価法によっております。

２．固定資産の減価償却の方法 ( 1）有形固定資産

定率法（ただし、建物（附属設備を除く）については定額法）により償却を行っております。 なお、主な耐用年数は以下の通りであります。

建物および構築物 10年∼50年 機械及び装置、車両運搬具 ５年∼13年 工具・器具及び備品 ２年∼10年 ( 2）無形固定資産

定額法により償却を行っております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し ております。

３．引当金の計上基準 ( 1) 貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特 定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

( 2) 賞与引当金

従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当中間期に対応する見込額を計上しております。 ( 3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当中間 期末において発生していると認められる額を計上しております。

数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法に より、それぞれ発生の翌期から、費用処理することとしております。

（追加情報）

当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、従来の確定給付型の制度としての適格退職年金制度の見直しを行 い、平成17年10月１日より適格退職年金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行し、「退職給付制度間 の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第１号）を適用しております。

本移行に伴う影響の見積額349百万円は、当中間期末において「確定拠出年金制度一部移行に伴う終了損 失」として、特別損失に計上しております。

( 4) 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社内規に基づく中間期末要支給見積額を引当計上しております。 なお、平成16年５月に役員報酬体系を見直し、平成16年６月の株主総会の日をもって役員退職慰労金制度 を廃止しており、平成16年７月以降対応分については、引当計上を行っておりません。

４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお ります。

５．リース取引の処理方法

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常 の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

６．消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

( 4) 中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更

（固定資産の減損に係る会計基準）

当 中 間 会 計 期 間 よ り 、 固 定 資 産 の 減 損 に 係 る 会 計 基 準 （ 「 固 定 資 産 の 減 損 に 係 る 会 計 基 準 の 設 定 に 関 す る 意見 書」（企業会計審議会 平成14年８月９日））および「固定資産の減損に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準 適用指針第６号 平成15年10月31日）を適用しております。これにより税引前中間純利益は62百万円減少しておりま す。

なお、減損損失累計額については、改正後の中間財務諸表等規則に基づき、各資産の金額から直接控除しておりま す。

注記事項

（中間貸借対照表関係） （単位：百万円 単位未満切捨）

項 目 当中間期 前年中間期 前 期 １．関係会社に対する債権債務

短期金銭債権

366 377 367

長期金銭債権

2, 614 795 1, 471

短期金銭債務

3, 087 3, 178 3, 016

２．有形固定資産の減価償却累計額

25, 056 24, 247 24, 215

３．リース資産

中間貸借対照表に計上した固定資産のほか、リース契約により営業車両および事務機器等を使用しており ます。

４．担保に供している資産

有形固定資産

1, 485 1, 489 1, 460

５．保証債務

118 125 120

６．受取手形裏書譲渡高

4, 540 6, 024 4, 250

７．授権株式数 普通株式

130, 000, 000株 130, 000, 000株 130, 000, 000株

48, 942, 374株 48, 942, 374株 48, 942, 374株

62, 338株 61, 599株 62, 088株

（注）株式の消却が行われた場合には、それに相当する株式数を減ずる旨定款に定めております。

（中間損益計算書関係） （単位：百万円 単位未満切捨）

項 目 当中間期 前年中間期 前 期

１．関係会社との取引高

売上高

368 320 673

仕入高

9, 392 9, 405 18, 547

その他の営業取引高

5, 242 5, 142 10, 332

営業取引以外の取引高

441 412 674

２．減損損失 当 社 は 、 減 損 の 兆 候 を 判 定 す る に あ た っ て は 、 重 要 な 遊 休 不 動 産 を 除 き 、 販 売 ・ 生 産 拠 点 毎 に グ ル ー ピ ン グ を 実 施 し た の ち 、 グ ル ー プ 毎 の 営 業 利 益 で 判 定 し 、 減 損 損 失 を 認 識 す べ き と さ れ た 重 要 な 遊 休 不 動 産 に つ き ま し て は 、 不 動 産 鑑 定 評 価 基 準 に 基 づ く 鑑 定 評 価 額 も し く は 固 定 資 産 税 評 価 額 に 合 理 的 な 調 整 を 行 っ て 算 出 し た 金 額 を 正 味 売 却 価 額 と し て 、 減 損 損 失 を 算 定 し て おります。

①有価証券（子会社株式および関連会社株式関係） 子会社株式および関連会社株式で時価のあるもの

該当事項はありません。

②１株当たり情報

項 目 当中間期 前年中間期 前 期

１株当たり純資産額

1, 204円91銭 1, 164円98銭 1, 178円71銭

28円38銭 38円12銭 59円61銭

（注）１．潜在株式調整後１株当たり中間( 当期) 純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま せん。

２．１株当たり中間( 当期) 純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項 目 当中間期 前年中間期 前 期

１株当たり中間( 当期) 純利益金額

中間( 当期) 純利益（百万円）

1, 387 1, 863

普通株主に帰属しない金額（百万円）

− −

( うち利益処分による

取締役賞与金（百万円））

( −) ( −) ( 35)

普通株式に係る中間( 当期) 純利益

（百万円）

1, 387 1, 863

48, 880, 161 48, 884, 336

（重要な後発事象）

当社は、平成17年８月４日開催の取締役会において、連結子会社であります九州クリナップ工業株式会社を解散す ることを決議しており、平成18年３月31日に解散の予定であります。解散に伴う損失額は約9千万円を見込んでおり ます。